关于2023年度财政决算情况的报告

关于2023年度财政决算情况的报告

千阳县财政局局长   张元锋

（2024年8月）

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现就我县2023年度财政决算情况向县十八届人大常委会第17次会议作报告，请审议。

一、2023年度财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入情况

2023年，县十八届人大二次会议批准我县地方财政收入为11600万元，在执行中，由于经济发展、非税增长等因素影响，经县十八届人大常委会第13次会议批准，将地方财政收入调整为12250万元，地方财政收入完成12250万元，占调整预算的100%，同比增长20.2%。

2023年，全县财政总收入完成166226万元。（1）一般预算收入12250万元。（2）上级补助收入137539万元，分项目为：①返还性收入1307万元。②一般性转移支付收入116859万元，其中：省下均衡性转移支付43653万元（均衡性转移支付41784万元，防范化解风险692万元，驻村第一书记和工作队经费省级补助61万元，农业转移人口市民化奖励625万元，村级组织运转经费转移支付补助资金411万元，村级公益事业一事一议财政奖补80万元），重点生态功能区转移支付1757万元，县级基本财力保障机制奖补资金9057万元，固定数额补助收入6457万元，结算补助收入5517万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付3420万元，共同财政事权转移支付收入45837万元（一般公共服务共同财政事权转移支付收入11万元；公共安全共同财政事权转移支付收入908万元；教育共同财政事权转移支付收入6007万元；科学技术共同财政事权转移支付收入20万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入800万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入7850万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入2614万元；节能环保共同财政事权转移支付收入596万元；农林水共同财政事权转移支付收入20333万元；交通运输共同财政事权转移支付收入3963万元；自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入1210万元；住房保障共同财政事权转移支付收入1326万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入199万元），增值税留抵退税转移支付收入1030万元，其他退税减税降费转移支付收入111万元，其他一般性转移支付收入20万元。③专项转移支付收入19373万元。（3）债券收入11300万元（其中：新增一般债券收入6000万元，转贷再融资一般债券收入5300万元）。（4）上年结余4237万元。（5）调入资金900万元。

2.一般公共预算支出决算情况

2023年，县十八届人大二次会议批准我县一般公共预算支出为132520万元。在预算执行中，根据可用财力和支出项目增加的实际情况，经县十八届人大常委会第13次会议批准，将一般公共预算支出调整为154607万元，全县一般公共预算支出完成154607万元，占调整预算的100%，同比增长4.7%。

主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出19397万元，占一般公共预算支出的12.5%，同比增长6.6%，增支1202万元。

公共安全支出5249万元，占一般公共预算支出的3.4%，同比增长3.1%，增支159万元。

教育支出24361万元，占一般公共预算支出的15.8%，同比增长1.6%，增支382万元。

科学技术支出819万元，占一般公共预算支出的0.5%，同比增长2.1%，增支17万元。

文化旅游体育与传媒支出3296万元，占一般公共预算支出的2.1%，同比下降18%，少支724万元。

社会保障和就业支出18500万元，占一般公共预算支出的12%，同比减少12.1%，少支2548万元。

卫生健康支出10110万元，占一般公共预算支出的6.5%，同比减少18.4%，少支2274万元。

节能环保支出5039万元，占一般公共预算支出的3.3%，同比增长39.7%，增支1433万元。

城乡社区支出10079万元，占一般公共预算支出的6.5%，同比增长74.9%，增支4315万元。

农林水支出40284万元，占一般公共预算支出的26.1%，同比增长3.7%，增支1432万元。

交通运输支出4184万元，占一般公共预算支出的2.7%，同比增长26.4%，增支874万元。

资源勘探工业信息等支出886万元，占一般公共预算支出的0.6%，同比下降40.3%，少支599万元。

商业服务业等支出921万元，占一般公共预算支出的0.6%，同比增长403.3%，增支738万元。

自然资源海洋气象等支出3351万元，占一般公共预算支出的2.2%，同比增长198.4%，增支2228万元。

住房保障支出4990万元，占一般公共预算支出的3.2%，同比增长40.1%，增支1427万元。

粮油物资储备支出66万元，占一般公共预算支出的0.1%，同比下降54.2%，少支78万元。

灾害防治及应急管理支出1330万元，占一般公共预算支出的0.9%，同比下降17.8%，少支288万元。

其他支出185万元，占一般公共预算支出的0.1%，同比下降77.9%，少支651万元。

债务付息支出1548万元，占一般公共预算支出的1.0%，同比下降6.5%，少支107万元。

债务发行费用支出12万元,同比增长33.3%，增支3万元。

3.一般公共预算财政收支结余情况

2023年，财政总收入166226万元；财政总支出163560万元，其中：一般预算支出154607万元，专项上解支出1144万元，债务还本支出6429万元，调出资金335万元，安排预算稳定调节基金1045万元；收支相抵当年结余2666万元，结转下年，实现了当年收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2023年，县十八届人大二次会议批准我县政府性基金预算收入为15858万元，政府性基金预算支出为21503万元。在执行中，由于年内部分收支发生了变化，经县十八届人大常委会第13次会议批准，将县本级政府性基金预算收入调整为5817万元，将政府性基金预算支出调整为25295万元。

1.政府性基金收入决算情况

2023年，全县政府性基金预算收入完成27617万元。（1）本级基金收入5817万元，占调整预算5817万元的100%，同比下降54.3%，其中，国有土地使用权出让收入5231万元，城市基础设施配套费收入34万元，污水处理费收入109万元，专项债券对应项目专项收入443万元。（2）上级补助收入2464万元。（3）转贷新增专项债券收入15100万元。（4）上年结余3901万元。（5）调入资金335万元。

2.政府性基金支出决算情况

2023年，政府性基金支出完成25295万元，占调整预算25295万元的100%,同比增长24%。主要支出项目完成情况为：

社会保障和就业支出2208万元，占基金支出的8.7%。

城乡社区支出6985万元，占基金支出的27.6%。

其他支出15317万元，占基金支出的60.55%。

债务付息支出769万元，占基金支出的3%。

债务发行费用支出16万元，占基金支出的0.06%。

3.政府性基金结余情况

2023年，基金总收入27617万元，基金总支出26297万元其中：政府性基金预算支出完成25295万元，上解上级支出99万元，专项债券还本支出3万元，调出资金900万元，收支相抵当年结余1320万元，结转下年，实现了当年收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算情况

2023年，县十八届人大二次会议批准我县国有资本经营预算收入4万元，国有资本经营预算支出4万元。

2023年，全县国有资本经营预算收入完成4万元，占年初预算的100%，全县国有资本经营预算支出完成4万元，占年初预算的100%。

2023年，国有资本经营预算总收入4万元，其中：补助收入4万元，国有资本经营支出4万元，收支相抵，无结余。

（四）社会保险基金收支决算情况

2023年，县十八届人大二次会议批准我县社会保险基金预算收入为22230万元，社会保险基金预算支出为19203万元。

1.社会保险基金收入决算情况

2023年，全县社会保险基金收入完成20550万元，占年初预算22230万元的92.4%。（1）城乡居民基本养老保险基金收入7486万元，其中：社会保险费收入2290万元；财政补贴收入4716万元；集体补助收入76万元；利息收入124万元；委托投资收益254万元；转移收入25万元；其他收入1万元。（2）机关事业单位基本养老保险基金收入13064万元，其中：社会保险费收入7250万元；财政补贴收入5320万元；利息收入44万元；转移收入450万元。

2.社会保险基金支出决算情况

2023年，全县社会保险基金支出完成19969万元，占年初预算19203万元的104%。（1）城乡居民基本养老保险基金支出5458万元，其中：社会保险待遇支出5298万元；转移支出31万元，其他支出129万元。（2）机关事业单位基本养老保险基金支出14511万元，其中：社会保险待遇支出14390万元；转移支出89万元。

3.社会保险基金结余情况

2023年，全县社会保险基金预算收入完成20550万元，上年结余32789万元，收入总计53339万元；社会保险基金预算支出完成19969万元；收支相抵后年终结余33370万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余30402万元，机关事业单位基本养老保险基金结余2968万元。

（五）“三保”预算执行情况

始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，统筹财力，按政策落实各项民生配套资金，按时发放干部职工工资及津补贴，有效保障县镇机构的正常运转。2023年“三保”调整预算94407万元，其中：保基本民生预算37641万元，保工资预算51193万元，保运转预算5573万元。2023年“三保”实际支出94407万元，其中：保基本民生预算37641万元，保工资预算51193万元，保运转预算5573万元，“三保”支出保障责任落实较好。

（六）政府性债务情况

2023年，上级下达我县限额内政府债务总限额为99209万元，其中：一般债务限额64432万元,专项债务限额34777万元。截至2023年底，我县限额内政府债务余额为90012万元，其中：一般债务56029万元，专项债务33983万元。2023年当年新增债务21100万元，其中：一般债务6000万元，专项债务15100万元。我县限额内政府债务控制在上级下达的限额以内，总体上安全、可控。

二、2023年财政主要工作

2023年，我们认真贯彻落实县人大及其常委会有关决议和审查意见，准确把握财政职能定位，认真谋划、主动作为，全力克服经济下行影响，切实兜牢民生底线，扎实推动转型发展，确保我县经济社会平稳有序运行。

（一）以抓收入为财政发展主线，增财力促发展。拓宽渠道抓收入管理。坚持组织收入与培育税源两手抓，加强政策激励引导，加快补齐制造业、建筑业等产业发展、园区亩均税收产出、税费征管短板。创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动社会资本和民间资本对全县基础设施建设的投入。加快推进各类国有资产盘活利用力度，加强国有资源(资产)有偿使用收入管理，特别是对砂石资源、闲置资产处置收入的管理，充分挖掘非税收入增收潜力，确保财政收入平稳增长。积极向上抓争取资金。高度重视与省市的沟通，切实做到“联系经常，关系密切，信息早知，争取主动”。紧紧围绕国家扩大投资的重点领域和产业方向，聚焦“一城三区四基地”战略目标，按照“三三制”工作法，各镇、各相关部门积极向上争取资金。2023年全县争取各类财政资金154855万元。协同发力抓债券发行。按照2023年专项债投向领域，积极研究谋划，主动与发改部门进行项目申报对接，确保纳入财政部门地方政府性债务管理系统的项目申报信息同步准确，不断完善专项债券资金管理使用机制，做到从债券的申报、发行、实施的全周期监管。2023年发行专项债券项目5个到位资金15100万元。盘活存量抓提质增效。加强财政资金动态监控，规范财政结转结余资金管理，统筹使用各类资金资产，不断提高资金使用效率和资产配置效率，提高财政资金统筹能力。2023年共盘活财政存量资金7335万元,清理回收的资金主要用于民生支出和清欠企业账款，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。

（二）以抓“三保”为财政保障底线，惠民生增福祉。坚决落实政府过紧日子要求，大力压减一般性、非刚性支出，严控“三公经费”、会议费、差旅费等支出。切实兜牢“三保”底线，按时偿还到期债务，重点项目建设有序推进。2023年全县民生支出127177万元，占一般公共预算支出的82.7％。支持教育优先发展。教育支出完成24361万元，确保了我县教育支出“三个增长”、“两个只增不减”法定任务的圆满完成。完善社会保障体系。投入18500万元，扎实推进城乡低保、社会救助、优抚安置等社会事业；投入10110万元，支持提升卫生健康水平，将城乡居民基本医疗保险财政补助标准和基本公共卫生服务人均标准分别提高至每人每年640元和89元。保障科技文化惠民工程。科技支出完成819万元，比上年同期增长2.1%。下达公共图书馆、文化馆（站）、体育馆免费开放等公共文化服务体系补助资金192万元。按照群众点单、社会备单、政府买单的模式，下达政府购买公共文化惠民资金102万元，确保惠民演出工作顺利开展，大力弘扬，丰富基层群众的文化生活，激发群众增收致富的激情。规范惠民“一卡通”管理。全年累计发放各类补贴资金13162万元，发放42688人，累计发放382365人次。统筹资金强化支农保障。按照中省市县安排部署，制定《2023年统筹整合财政涉农资金实施方案》，围绕建设宜居宜业和美乡村，持续深化“六大统筹”，加快推进乡村发展、乡村建设、乡村治理等工作。2023年到位各项财政支农专项资金24648万元。加大生态环境投入。认真贯彻落实中省市生态环境保护有关决策部署，全年安排相关资金5858万元，全力支持生态环境保护、农村清洁能源双替代等项目，全面实施人居环境卫生整治，加大环境污染防治，全力推进蓝天保卫战。支持平安千阳建设。在县级财力十分紧张的情况下，按照政法经费保障政策，保障公安局人均公用经费达到每人每年3万元、司法局人均公用经费达到每人每年1万元的标准。全县安排政法系统各类资金1253万元，用于社会治理，支持扫黑除恶、禁毒、反恐及社会治安防控等，为提升我县社会治安水平、人民幸福指数奠定了坚实基础。

（三）以抓改革为财政发展重点，强治理提效能。推进预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。对2023年945个项目开展事前绩效评估，涉及金额10.59亿元；对9个重点项目(涉及资金4888.91万元)、1个重大项目（涉及资金660万元）开展事中绩效监控；对2022年538个项目开展事后绩效自评，涉及金额6.58亿元，占比均达到100%。规范政府采购行为。按照“双随机、一公开”的原则，落实政府采购制度改革。对政府采购项目的全过程、多角度监督评价，规范政府采购操作执行，预防政府采购领域违纪违法行为，推进我县社会信用体系建设。全面实现政府采购投诉“一网通办”，建立了与“互联网+政府采购”相适应的投诉处理快速通道，为供应商提供标准统一、高效便捷的服务。紧盯关键环节，把好重点“关口”，严格采购方式、资金来源、合同备案情况等事项的督导检查，杜绝政府采购“先斩后奏”、运行不规范等问题出现。全年共完成政府采购资金6625万元，占全年目标任务4000万元的165.6%，占采购预算7200万元的92%，节约资金575万元，节支率8.7%。加大国有资源监管力度。制定出台《千阳县县级政府公物仓管理暂行办法》，运用公共资源交易平台，全年完成行政事业单位经营性房屋出租出借审批3件，实现国有资产出租出借有偿收入68.6万元，夯实了资产基础管理，提升资产管理运营水平，最大限度盘活资产，实现资产收益最大化。融资平台转型升级框架搭建基本完成，初步拟定了《千阳县国有资本划转注资做大融资平台资产实施方案》。以平台公司市场化经营保障全县重大项目、重点产业、招商引资等融资需求，推动产业转型升级，实现政企分离。强化财政监督职能。重点围绕财经领域重大案件查处、财经纪律重点问题整治、会计评估行业专项监督等3个方面及减税降费、基层“三保”、地方政府债务、财政收入虚收空转、违规返还财政收入、财政暂付款、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、行政事业单位国有资产处置、衔接推进乡村振兴补助资金违法违规问题整治等9类重点问题开展全面自查自纠，梳理违规违纪问题清单，登记问题台账，目前已经通过了市财政局对我县财会监督财政质量和整改落实情况复查。

主任、各位副主任，各位委员，2023年，全县财政预算执行总体上是稳健的，但也存在一些困难和突出问题：一是受经济下行影响，全县投资、消费等行业大幅度下滑，重点税源行业税收大幅减少，我县主体财源贫乏，财政收入增长后劲不足；二是全县民生社保、人员基本支出等刚性支出逐年攀升，债务还款仍处于高峰期，收支矛盾愈加突出，财政收支平衡压力增大。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以解决，确保全县财政长远健康发展。

     2023年总决算公开.pdf