关于千阳县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告

2024年，县十八届人大四次会议批准全县社会保险基金预算收入23810万元，上年结余33096万元，社会保险基金预算支出21246万元，社会保险基金结余35660万元。

2024年，全县社会保险基金预算收入完成22753万元，占年初预算的96%，全县社会保险基金预算支出完成21660万元，占年初预算的102%（主要收支完成情况见附表），社保基金结余34189万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2024年，县十八届人大四次会议批准全县国有资本经营预算收入4万元，全县国有资本经营预算支出4万元。

2024年，全县国有资本经营预算收入完成4万元，全县国有资本经营预算支出完成4万元（主要收支完成情况见附表）。

目前，各项财政收支正在核实清理，补助结算对账尚在进行，最终数据还有一些变化，待决算汇审结束后，再将决算情况报请县人大常委会审议。

（五）“三保”预算执行情况

坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，统筹财力，按政策落实各项民生配套资金，按时发放干部职工工资及津补贴，保障了县镇机构的正常运转。2024年“三保”累计支出97148万元（主要支出完成情况见附表），其中：保基本民生支出38894万元，保工资支出51604万元，保运转支出6650万元，“三保”支出保障责任落实较好。

（六）地方政府债务情况

2024年末，我县债务限额为131509万元，其中：上级财政部门核定我县新增债务限额32300万元（新增一般债务限额6700万元，新增专项债务限额25600万元）。2024年新增债券32300万元，其中：新增一般债券6700万元；新增专项债券25600万元，其中：千阳县莎能奶山羊育种创新提升项目1900万元；城区片区棚户区改造建设项目8000万元；千阳县苏陕产业园项目2000万元；千阳县城区停车场建设项目4000万元；千阳县人民医院新院区功能完善能力提升项目6000万元；千阳县西新小学建设项目1400万元；转贷置换债券2300万元。截至2024年底，我县地方政府债务余额为121480万元，其中：一般债务余额61897万元，专项债务余额59583万元。我县地方政府债务在债务限额以内，债务规模适度，债务风险总体可控。

二、2024年财政主要工作

（一）以做大财力为基础，进一步提升财政保障水平。一是协同联动增收入。围绕年初目标任务，密切关注经济运行、减税降费、财税政策调整等新情况新问题，联合税务、水利、住建、自然资源等部门，加强分析研判，做好涉税信息传递、分析和应用，完善一次性税收征管措施，堵塞征管漏洞，特别是加强对砂石资源、闲置资产处置收入的管理，增加地方财政收入，全年地方财政收入完成10508万元。二是积极对上争资金。加强政策研究，围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目，全力做好资金争取，缓解我县经济社会发展所需资金压力，全年共争取到位各类财政资金146782万元，其中：因素法到位资金109645万元，项目法到位资金37137万元。三是盘活存量提效能。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金5081万元，清理回收的资金主要用于民生支出和重点项目，不断提高资金使用效率和资产配置效率，增强财政保障能力。

（二）以民生保障为重点，进一步优化财政支出结构。一是筑牢基本民生支撑。面对财政收入放缓、刚性支出增加的“紧平衡”，坚持尽力而为、量力而行，全力保障民生领域投入，全年民生支出131743万元，占一般公共预算支出的83.9%。不断调整优化支出结构，把兜“三保”放在头等重要的位置，确保基本民生支出保障到位、全县机关事业单位工资按时发放、机构正常运转，全年“三保”支出97148万元。2024年教育、科技、社会保障、卫生健康等重点民生领域支出分别完成24411万元、954万元、25469万元、4748万元，增幅分别达到0.2%、16.5%、37.7%、20.6%。通过惠农补贴“一卡通”发放各类惠民补贴13744万元，累计受益群众286372人（次）。二是强化重点领域保障。深入打好“蓝天、碧水、净土”三大保卫战，全面践行“绿水青山就是金山银山”理念，扎实实施“生态立县”战略，把生态文明建设融入经济社会发展各方面和全过程，全年安排资金3488万元，支持水电气等生态修复治理。紧紧围绕乡村振兴战略，紧扣农村人居环境整治、农田水利建设管理等，统筹安排财政衔接资金8578万元，用于产业发展、公益性基础设施建设等。土地出让收入的40%用于农业农村支出1402万元，全面助力乡村振兴。投入资金2612万元，落实耕地保护、农机购置，安排3805万元用于实施高标准农田建设项目，服务保障粮食安全，提高粮食综合生产能力。继续推进政策性农业保险，有效分散农业经营风险。安排977万元推进实施国家农业产业融合发展示范园、红苹果示范园等项目建设。安排1289万元用于家庭农场模式推广、奶山羊产业发展，做大做强两大首位产业。安排1235万元深化农村“三污”治理“335”模式，推动农村改厕扩面提质、污水治理控源提标、垃圾治理减量提效。安排705万元支持创建“四好农村路”全国示范县、农村公路日常养护、龟山口安全隐患处置工程、农村公路进村一公里、城乡公交、高千公路大中修等项目，为全县完善“建、管、养、运”四位一体交通体系做好资金保障。安排1294万元农村公益事业财政奖补和美丽乡村试点村建设项目，推进“八金八银”示范村打造。三是支持城乡协调发展。安排资金9881万元，支持老旧小区改造、县城主干道雨污分流、城内村集中安置小区建设、加装电梯示范样板等市政基础设施建设，进一步强化城市功能，提升城市品质。下达资金6314万元，用于社会治理，支持扫黑除恶、禁毒、反恐及社会治安防控等，支持营商环境改善、城管执法智慧平台建设等。下达资金4128万元，保障安全生产、市场监管、应急管理等资金投入，推进平安千阳建设，促进社会和谐稳定。

（三）以服务大局为主线，进一步加快重点任务落实。一是支持培育新型工业。及时拨付各项产业基础再造和制造业高质量发展资金、中小企业发展专项资金、限上企业入库奖励资金和战略性新兴产业发展等专项资金，有效激发企业发展活力。落实好小微企业普惠性减税、阶段性缓税等优惠政策，全年落实减税降费、退税缓费1035万元，市场主体活力显著增强。安排资金2344万元，用于园区创建国家级政务服务标准化试点、全省营商环境创新示范区、省级经开区建设等工作。二是用好用活普惠信贷。综合运用政府性融资担保、创业担保贷款财政贴息、利率奖补等政策支持，加大创业担保贷款贴息政策宣传和实施力度，帮助中小微企业等市场主体融资发展，全年发放小额担保贷款财政贴息及奖补资金240万元。三是精准实施政府采购。大力开展消费帮扶工作，鼓励和引导县级各预算单位通过“832平台”，采购脱贫地区农副产品。全年销售订单556笔，销售农副产品201万元，占全年销售201万元任务的100%。依托陕西省政府采购信息系统中小企业预留份额功能，督促预算单位明确中小企业预留比例。超过200万元的货物和服务、超过400万元的工程项目适宜由中小企业提供的，预留该部分采购预算30%以上，其中预留给小微企业的比例不低于60%，其中政府采购项目专门面向中小企业的采购金额3900万元。

（四）以健全机制为抓手，进一步防范财政运行风险。一是严格预算绩效管理。树立全员绩效理念，推进预算和绩效管理一体化建设，把绩效管理要求嵌入预算编制、执行、监督各个环节，确保绩效与预算政策高效协同、环环相扣、一体推进。按照“先评估评审、后安排预算”的原则，结合2024年部门预算编制联评联审，对8个项目进行事前评估评审，审减金额784万元，预算平均审减率51.3%。加强绩效目标管理，2024年全县178个预算单位、预算总额71800万元全部纳入绩效管理，实现了绩效目标全覆盖。加强对产业发展、教育科技、生态环保等重点资金绩效运行的跟踪监控管理，筛选出影响力大、社会关注度高的重点项目25个开展绩效事中监控评价。对178个部门整体支出进行综合绩效评价，强化结果应用，树牢“花钱必问效、无效必问责”的绩效意识。二是强化政府债务管理。严格落实人大对政府债务管理的审查监督，加强债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控。对存量隐性债务按照“谁审批、谁负责，谁举借、谁负责”原则，夯实责任主体，分类进行处置。积极做好隐性债务化解方案落实工作，大力压缩一般性支出和新增项目预算，用新增财力逐步消化隐性债务，缩减政府资金缺口。依据财政收入情况和财政可承受能力，逐步建立债务风险动态管控机制，平滑偿债高峰，规避债务风险，全年化解隐性债务6343万元，确保隐性债务只减不增，坚决守住不发生区域性、系统性风险底线。三是狠抓政府采购管理。认真贯彻落实《深化政府采购制度改革方案》，依法扩大采购人自主权，落实采购人主体责任，提升政府采购质量和采购效益，防范政府采购廉政风险。推动全面编制实施政府采购预算，加强政府采购计划与预算支出标准、资产配置标准和预算绩效管理的衔接，引导监督采购人提高采购需求编制的科学性和完整性，公开采购信息、严格履约采购结果验收。全年完成政府采购资金11801万元，占全年目标任务4000万元的295.03%，占采购预算12633万元的93.42%，节约资金832万元，节支率7.05%。

（五）以提质增效为目标，进一步深化重点领域改革。一是加强预算管理改革。实行零基预算，支出预算安排以资金使用绩效为导向，打破传统的“基数+增长”的模式，加强预算管理，严格预算编制，强化预算约束，严控一般性支出和预算追加调整，优化部门支出结构，切实提高财政资金的配置效率，增强财政可持续发展能力。持续推进预算管理一体化改革，加强财政治理体系和治理能力现代化建设。全面推进预决算公开，建立常态化监督机制，高质量完成预决算信息公开。二是深化国资国企改革。按照中省市深化国资国企改革工作要求，制定《千阳县国企改革深化提升行动工作方案（2023-2025年）》《深化县属国有企业监事会改革实施方案》，持续加大国有企业改革力度，对改制不彻底的县缫丝厂遗留的职工安置等问题，安排资金677.7万元解决企业职工养老保险等历史遗留问题；对已完成改制的县西关商场有限责任公司、县千河宾馆有限公司、县恒腾食品有限责任公司等国有企业，鼓励合理调整投资结构，提高经营性项目投资比重，强化市场属性。对失去主业、无法市场化经营的国有企业，鼓励其加大对闲置国有资产的处置力度，盘活存量资产，增强企业发展后劲。积极完成国家出资企业产权登记、假国资央企清理排查等重点工作，全力推进县属企业退休人员社会化管理等工作，解决国有企业历史遗留问题。三是完善监督监管体系。依托“财政云”预算管理一体化系统，对预算单位重点项目支出、“三公”经费执行等情况进行实时监控，规范财务支出，严肃财经纪律，使财会监督贯穿财政资金使用“事前、事中、事后”全过程。对违规出台财税优惠政策、招商引资问题整治等5类重点问题开展全面自查自纠，梳理违规违纪问题清单，登记问题台账，全力督促整改。完成会计信息质量、预决算公开、就业资金使用、代理记账机构无证经营及虚假承诺等10余项专项监督检查，及时发现并化解潜在的财务风险与廉政风险，保障财政资金安全高效运行，全面提升全县财会监督整体效能。

2024年是新中国成立75周年，也是推进“十四五”规划实施的关键一年。过去的一年，财政部门全面落实“适度加力、提质增效”的积极财政政策，扎实兜牢基层“三保”底线，奋力实施财源建设、财会监督、风险管控“三大攻坚”，为我县经济社会持续健康发展提供重要支撑。在看到成绩的同时我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在很多亟待破解的难题，主要表现在：经济发展环境更加复杂多变，受减税降费、房地产调控等因素影响，土地出让收入不确定性增加，财政收入结构不合理，税收和非税收入比例失衡；刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾日益突出。对于这些问题，我们将高度重视，采取措施，积极应对，逐步加以克服解决。

三、2025年财政预算草案

（一）总体思路

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，贯通落实习近平总书记历次来陕和来宝重要讲话重要指示，坚持稳中求进工作总基调，通过实施积极财政政策，加强资源和预算的统筹协调，深化财税体制改革，优化支出保重点，提升财政管理的科学性，加大产业培育力度，加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控，健全现代预算管理体制，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，促进全县经济社会高质量发展。

（二）一般公共预算草案

2025年全县地方财政收入计划为10823万元（主要收入项目预算情况见附表），同比增长3%，其中：税务局6844万元（含专项收入350万元），财政局3979万元。按照财政收入计划和现行财政体制测算，2025年全县地方财政收入10823万元，加中省税收返还、一般性转移支付和结算补助等上级补助收入63480万元，政府性基金调入2000万元，预列2025年专项转移支付补助收入60000万元，上年结转1980万元，一般公共预算总收入138283万元。

全县一般公共预算支出初步安排134119万元（主要支出项目预算情况见附表），上解上级支出2667万元，债务还本支出1497万元。

（三）政府性基金预算草案

2025年，全县政府性基金预算收入4813万元，预列2025年专项转移支付补助收入2000万元（主要收入项目预算情况见附表），上年结余3916万元，按照“当年收入、当年支出”的原则，政府性基金预算支出8729万元（主要支出项目预算情况见附表），基金调出2000万元。

（四）社会保险基金预算草案

2025年，全县社会保险基金预算收入25449万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入8978万元，机关事业单位基本养老保险基金收入16471万元。上年结余34189万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入32729万元，机关事业单位基本养老保险基金收入1460万元。社会保险基金预算支出23456万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出6987万元，机关事业单位基本养老保险基金支出16469万元。社会保险基金结余36182万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入34720万元，机关事业单位基本养老保险基金收入1462万元（主要收支项目预算情况见附表）。

（五）国有资本经营预算草案

2025年，全县国有资本经营预算收入2万元，国有资本经营预算支出2万元（主要收支项目预算情况见附表）。

（六）2025年“三保”预算

坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，2025年“三保”预算支出102957万元（主要支出完成情况见附表），其中：保基本民生支出41388万元，保工资支出56219万元，保运转支出5350万元。

四、2025年财政重点工作

2025年是学习贯彻党的二十届三中全会精神的重要一年，是完成“十四五”规划目标任务的收官之年，也是“十五五”规划的布局之年，更是全面建成“一城三区四基地”的攻坚之年。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中、省、市的安排部署，围绕县委确定的中心工作，坚定信心、明确任务、突出重点，勇于创新突破，持续攻坚克难，开创新阶段千阳财政新篇章。主要抓好以下几方面：

（一）坚持更高水平统筹用好财政资源。密切关注经济运行、减税降费、财税政策调整等新情况新问题，加强与税务部门的协作，加大税收稽查力度，堵塞税收漏洞，确保税收收入应收尽收。支持长远发展与阶段目标并重的招商引资政策，培植新增税源，努力提高收入质量。严格非税收入执收部门征缴责任，依法依规组织非税收入及时足额入库。联合自然资源部门加大土地出让力度，狠抓出让进度，促进收入平稳、协调、可持续增长。加快推进各类国有资产盘活利用力度，加强国有资源（资产）有偿使用收入管理，充分挖掘非税收入增收潜力，提升财政服务经济高质量发展能力。持续在学深、吃透、把准政策走向和支持重点上下功夫，深入研究新增国债、化债转移支付、专项转移支付、专项债券等新规定新要求，加强政策研究，积极谋划申报符合中省支持方向的重点项目，力争更多更好的项目和资金落户千阳。对执行进度慢或短期内不再执行的项目资金及时收回，统筹用于重点项目，提高财政资金统筹能力。

（二）坚持更实举措高效保障民生投入。加强预算管理，落实积极的财政政策，加强财政资金统筹，优化财政支出结构，优先保障“三保”等重点领域支出，兜牢“三保”底线。严控一般性支出，压减非刚性、非重点项目资金。严控“三公”经费预算管理，严禁“三公”经费无预算、超预算支出，严格执行“三公”经费开支范围和标准。突出民生兜底，扎实做好“三保”工作，确保对教育、科技、社保等公共领域的投入不减少、资金不拖延、政策不变样。加大统筹整合资金力度，有效推进乡村振兴。加大生态环境治理等项目投入，确保全县各项社会事业稳步发展。

（三）坚持更深层次推动财政体制改革。深入推进预算绩效管理，实施全过程、全方位、全覆盖预算绩效管理工作。不断拓展财政重点绩效评价的深度和广度，严把绩效评价质量关，全面推进绩效评价工作纵深发展，扎实推动绩效管理扩围升级、提质增效。建立绩效评价与结果应用挂钩机制，将绩效评价结果与预算安排、完善政策、改进管理有机衔接，充分发挥激励约束作用。注重问题导向，问效问责相结合，打通预算绩效管理的“最后一米”，做好全面实施预算绩效管理的“后半篇文章”，真正形成预算绩效管理闭环体系。

（四）坚持更严标准把控财政运行管理。坚持开好“前门”、严堵“后门”的原则，依法依规筹措资金支持经济社会发展，积极防范和化解政府债务风险。加大全口径地方债务监测力度，压紧压实各方责任，统筹整合各类资产资源，加强专项债券支持项目的后续资金管理，重点关注项目的收益运营情况，确保债务风险早控制、早处理。严禁新增政府隐性债务，谋划项目时量力而行，严格落实政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源。增强偿债能力，通过申请再融资债券、预算安排、盘活存量资产资源持续推进到期债务还本付息，牢牢守住不发生系统性债务风险底线，切实维护地方政府信誉。严明财经纪律，加强财会监督，促进财会监督与各类监督协同发力，持续深化审计巡察发现问题与预算安排挂钩，发挥多种监督方式的协同效应，使财经纪律成为不可触碰的“高压线”。

各位代表，奋进不忘来时路，攻坚再踏新征程！新的一年，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大、政协的监督指导，锚定目标，齐心协力抓攻坚、打硬仗，全力以赴破难题、补短板，坚定不移促转型、提质效，努力完成各项工作任务，为建设关天生态区、宝鸡后花园、幸福新千阳提供坚强的财力保障！

目    录

一、般公共预算

表1  表1 2025年本地区一般公共预算收入预算表.pdf

表2  表2 2025年本地区一般公共预算支出预算表.pdf

表3  表3 2025年本级一般公共预算收入预算表.pdf

表4  表4 2025年本级一般公共预算支出预算总表.pdf

表5  表5 2025年本级一般公共预算支出预算表.pdf

表6 表6 2025年本级一般公共预算支出经济分类预算表.pdf

表7  表7 2025年本级一般公共预算基本支出表.pdf

表8  表8 2025年本级税收返还和转移支付预算总表.pdf

表9  表9 2025年本级专项转移支付预算表.pdf

表10  表10 2025年本级专项转移支付分区域预算表.pdf

表11表11 2025年地方政府一般债务限额和余额情况表(1).pdf

二、政府性基金预算

表12  表12 2025年本地区政府性基金收入预算表.pdf

表13  表13 2025年本地区政府性基金支出预算表.pdf

表14  表14 2025年本级政府性基金收入预算表.pdf

表15  表15 2025年本级政府性基金支出预算总表.pdf

表16表16 2025年本级政府性基金支出预算表.pdf

表17  表17 2025年本级政府性基金转移支付预算表.pdf

表18  表18 2025年本级政府性基金转移支付分区域预算表.pdf

表19  表19 2025年地方政府专项债务限额和余额情况表.pdf

三、国有资本经营预算

表20  表20 2025年本地区国有资本经营收入预算表.pdf

表21  表23 2025年本级国有资本经营支出预算表.pdf

表22  表22 2025年本级国有资本经营收入预算表.pdf

表23  表23 2025年本级国有资本经营支出预算表.pdf

表24  表24 2025年本级国有资本经营预算转移支付分区域预算表.pdf

四、社会保险基金预算

表25  表25 2025年本地区社会保险基金收入预算表.pdf

表26  表26 2025年本地区社会保险基金支出预算表.pdf