关于千阳县2020年度财政决算（草案）的报告

千阳县财政局局长  张利强

（2021年8月30日）

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现就我县2020年度财政决算情况向县十七届人大常委会第30次会议作以报告，请审议。

一、2020年度财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入情况

2020年，县十七届人大四次会议批准我县地方财政收入为6995万元，在执行中，由于经济发展，税收增长等因素影响，地方财政收入完成7012万元占年初预算6995万元的100.2%，同比增长3.2%，增收222万元。

2020年，全县财政总收入完成159030万元。（1）一般预算收入7012万元，其中：税收收入完成4649万元，增长3.3%，增收148万元；非税收入完成2363万元，增长3.2%，增收74万元。税收收入占地方财政收入的比重为66.3%。（2）上级补助收入130508万元，分项目为：①返还性收入1307万元。②一般性转移支付收入106849万元，其中：省均衡转移支付收入38811万元（2020年省均衡转移支付37962万元，2020年脱贫攻坚补助849万元），重点生态功能区转移支付收入325万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入14850万元，固定数额补助收入6490万元，结算补助收入3290万元，其他一般性转移支付收入300万元，贫困地区转移支付8836万元，共同财政事权转移支付收入33947万元，③专项转移支付收入22352万元。（3）债券转贷收入8755万元，其中：新增一般债券收入3255万元，转贷再融资一般债券收入5500万元。（4）上年结余2160万元。（5）调入预算稳定调节基金1441万元。（6）调入资金9154万元。

2.一般公共预算支出决算情况

2020年，县十七届人大四次会议批准我县一般公共预算支出为113424万元。在预算执行中，根据可用财力和支出项目增加的实际情况，经县十七届人大常委会第26次会议批准，将一般公共预算支出调整为148560万元，全年共完成地方财政支出148560万元，占调整预算148560万元的100%，同比增长3.3%，增支4697万元。

主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出17058万元，占财政支出的11.48%，同比增长8.19%，增支1291万元。

国防支出27万元，占财政支出的0.02%，同比增长8%，增支2万元。

公共安全支出3943万元，占财政支出的2.65%，同比增长6.74%，增支249万元。

教育支出22264万元，占财政支出的14.99%，同比增长2.36%，增支514万元。

科学技术支出180万元，占财政支出0.12%，同比增长500%，增支150万元。

文化旅游体育与传媒支出3324万元，占财政支出2.24%，同比增长135.74%，增支1914万元。

社会保险和就业支出17284万元，占财政支出11.63%，同比下降4.68%，少支849万元。

卫生健康支出10672万元，占财政支出7.18%，同比下降15.36%，少支1936万元。

节能环保支出5354万元，占财政支出3.6%，同比增长119.52%，增支2915万元。

城乡社区支出2700万元，占财政支出1.82%，同比增长33%，增支670万元。

农林水支出41020万元，占财政支出27.61%，同比增长4.79%，增支1875万元。

交通运输支出4393万元，占财政支出2.96%，同比增长1.22%，增支53万元。

资源勘探信息等支出1538万元，占财政支出1.04%，同比下降3.15%，少支50万元。

商业服务业等支出266万元，占财政支出0.18%，同比下降42.55%，少支197万元。

金融支出39万元，占财政支出0.03%。

自然资源海洋气象等支出1177万元，占财政支出0.79%，同比增长14.49%，增支149万元。

住房保障支出13568万元，占财政支出9.13%，同比下降11.83%，少支1821万元。

粮油物资储备支出129万元，占财政支出0.09%，同比下降5.15%，少支7万元。

灾害防治及应急管理支出948万元。占财政支出0.64%，同比增长34.85%，增支245万元。

其他支出1245万元，占财政支出0.84%，同比下降18.57%，少支284万元。

债务付息支出1421万元，占财政支出0.96%，同比增长5.34%，增支72万元。

债务发行费用支出10万,同比增长42.86%，增支3万元。

3.一般公共预算财政收支结余情况

2020年，财政总收入159030万元；财政总支出158870万元，其中：一般预算支出148560万元，上解支出614万元，债务还本支出7975万元，调出资金138万元，安排预算稳定调节基金1583万元；收支相抵当年结余160万元，结转下年，实现了收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2020年，县十七届人大四次会议批准我县政府性基金预算收入为12000万元，政府性基金预算支出为12652万元。在执行中，由于年内部分收支发生了变化，经县十七届人大常委会第26次会议批准，将政府性基金预算收入调整为35636万元，将政府性基金预算支出调整为22363万元。

1.政府性基金收入决算情况

2020年，全县政府性基金预算收入完成35772万元占调整预算35636元的100.4%，同比增长131.6%，增收20328万元。（1）本级收入24128万元，其中：国有土地使用权出让收入23685万元，城市基础设施配套费收入253万元，污水处理费收入190万元。（2）上级补助收入9644万元（抗疫特别国债7580万元）。（3）转贷新增专项债券收入2000万元。

2.政府性基金支出决算情况

全县政府性基金预算支出完成22363万元，占调整预算  22363万元的100%,同比增长63.2%，增支8662万元。

主要支出项目完成情况是：

文化旅游体育与传媒支出16万元，占基金支出的0.72%。

社会保障和就业支出804万元，占基金支出的3.60%。

城乡社区支出10683万元，占基金支出的47.77%。

其他支出2123万元，占基金支出的9.49%。

债务付息支出171万元，占基金支出的0.76%。

债务发行费用支出2万元。

抗疫特别国债支出8564万元，占基金支出的38.30%。

3.政府性基金结余情况

2020年，政府性基金预算收入完成24128万元，上级补助收入9644万元，转贷新增专项债券收入2000万元，上年结余640万元，调入资金138万元，收入总计36550万元；政府性基金预算支出完成22363万元，专项债券还本支出270万元，调出资金9154万元，支出总计31787万元；收支相抵当年结余4763万元。

（三）社保基金决算情况

2020年，县十七届人大四次会议批准我县社会保险基金预算收入为17148万元，社会保险基金预算支出为14515万元。

1.社会保险基金收入决算情况

2020年，全县社会保险基金收入完成16827万元，占年初预算17148万元的98%。⑴城乡居民基本养老保险基金收入6342万元，其中：保险费收入1984万元；集体补助收入22万元；利息收入413万元；财政补贴收入3543万元；委托投资收益369万元；其他收入 2万元；转移收入9 万元。⑵机关事业单位基本养老保险基金收入10485万元，其中：基本养老保险费收入5488万元；利息收入 17万元；财政补贴收入4159万元；转移收入821万元。

2.社会保险基金支出决算情况
    全县社会保险基金支出完成15002万元，占年初预算14515万元的103.36%。其中：⑴城乡居民基本养老保险基金支出3868万元，其中：基础养老金支出3384万元；个人账户养老金支出335万元；丧葬补助支出138万元；转移支出 11万元。⑵机关事业单位基本养老保险基金支出11134万元，全部为社会保险待遇支出。   

 3.社会保险基金结余情况
     2020年，社会保险基金预算收入完成16827万元，上年结余25746万元，收入总计42573万元；社会保险基金预算支出完成15002万元；收支相抵后年终结余27571万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余23463万元，机关事业单位基本养老保险结余4108万元。

（四）国有资本经营预决算情况

《陕西省国有资本经营预算管理办法（试行）》规定“国有资本经营预算是各级人民政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算…”，“国有资本经营预算支出按照各级当年国有资本经营预算收益规模进行安排，不列赤字。”由于我县国有企业无国有资本收益，故未做国有资本经营预决算。

（五）政府性债务情况

2020年，上级下达我县限额内政府债务总限额为70026万元，其中：一般债务限额64049万元,专项债务限额5977万元。截止2020年底，我县限额内政府债务为53868万元，其中：一般债务47305万元，专项债务5639万元，或有债务924万元。我县限额内政府债务控制在上级下达的限额以内，总体上安全、可控。

二、2020年财政主要工作

2020年，我们认真贯彻落实县人大及其常务委员会有关决议和审查意见，准确把握财政职能定位，认真谋划、主动作为，全力克服疫情影响，切实兜牢民生底线，扎实推动转型发展，确保我县经济社会平稳有序运行。

一是减税降费政策全面落实。坚决贯彻党中央、省、市出台的各项减税降费政策，强化阶段性政策与制度性安排相结合，重点减轻中小微企业、个体工商户和困难行业税费负担。优化财政扶持政策，保障疫情期间一揽子惠企利民政策落地见效，支持市场主体纾困发展，努力稳企业保就业，集中财力支持制造业高质量发展、提高科技创新支撑能力。进一步增强服务意识，优化营商环境，开展多种形式的政策宣传，让企业尽享政策红利。

二是财政收入持续增加。加强财源培育，壮大新兴产业，做大做强建材等优势产业，支持中小企业平稳发展，大力发展商贸服务业、旅游业，广泛培植财源，为财政增收奠定良好基础。面对经济下行，财政收入放缓的巨大压力，财税部门努力克服税源短缺、单一的不利影响，不断挖掘增收潜力，加强财政预算执行分析预测，完善税源监控体系；强化部门联动，定期与税务部门交流分析，排查税源、共商对策；开展专项整治活动，联合税务部门对耕地占用税进行摸底清查，并限期进行清缴。加强非税收入管理，强化征管措施，找准薄弱环节强发力，确保应收尽收。全年完成地方财政收入7012万元，同比增长3.2%。

三是财政保障有力有效。坚决落实政府过紧日子要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费、会议费、差旅费等支出。调整支出结构，切实兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。全年民生支出12.3亿元，占一般公共预算支出的83%，小财政大民生不断彰显。社会保障水平不断提高。投入22264万元，落实了中小学公用经费、学生营养餐改善计划，薄改工程等资金，免除了学前教育幼儿保教费，为全县义务教育均衡发展提供了有效保障；投入17284万元，全面落实城乡低保、医疗救助、五保优抚等惠民政策，实施城乡居民大病保险制度，完善社会救助体系，极大地提升了社会保障能力。投入10672万元，支持公立医院综合改革，完善分级诊疗制度和双向转诊体系，落实村医补助等政策，加强村卫生室建设，不断提高医疗卫生服务水平。积极落实支农惠农政策。坚持把财政资金向精准脱贫聚拢，集中力量致力于支持科学治贫、精准脱贫。按照不低于地方一般预算收入2%的比例安排财政扶贫专项资金，加快统筹整合涉农专项资金力度，统筹整合财政涉农资金26080万元，认真落实脱贫攻坚巡视问题整改，加强扶贫资金监管，确保扶贫资金安全规范使用。持续增加对农、林、水等农业基础设施、新农村建设等投入，全年共下达“三农”资金3.24亿元。通过惠农补贴“一卡通”兑付方式，发放各类惠农补贴6853万元。大力实施农业综合开发和一事一议财政奖补项目。按标准落实村级组织运转经费和村组干部报酬，确保农村基层组织正常运转。促进城乡统筹协调发展。全年共拨付项目资金11331万元，主要用于文化艺术中心、迎宾大桥建设、公路基础设施建设、土地增减挂等项目，县域综合能力大幅提升。

四是财政监管不断加强。以“财政云”大数据平台和“中央直达资金监控系统”高效运行为支撑，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。会同审计等部门，加大财审联动培训整改力度，切实提高会计管理整体水平。强化预算单位预算执行和会计管理主体责任落实，抓好单位内控机制建设和执行，将绩效管理贯穿财政资金使用全过程，管好用好特殊转移支付和抗疫特别国债等中央直达资金，切实发挥各项财政资金使用绩效。强化政府债务管控，坚决杜绝违规举债，大力化解隐性债务，确保政府债务风险总体可控。继续规范政府采购和国有资产管理，进一步完善和细化向人大报告国有资产制度，主动接受人大和社会各界监督。

主任、各位副主任，各位委员，2020年，全县财政预算执行总体上是稳健的，但也存在一些困难和突出问题：一是财源总量不足，骨干财源乏力，财政收入增长后劲不足。二是政府债务进入偿债高峰期，保工资、保运转、保基本民生等刚性支出不断增加，收支矛盾愈加尖锐，财政收支平衡压力增大。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，认真加以解决，以确保全县财政长远健康发展。