千阳县人民政府
关于2024年度财政决算情况的报告
千阳县人民政府
（2025年8月）
主任、各位副主任，各位委员：
受县人民政府委托，现将我县2024年度财政决算（草案）情况向县十八届人大常委会第26次会议作报告，请审议。
一、2024年度财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.一般公共预算收入情况
2024年，县十八届人大四次会议批准我县地方财政收入为12863万元。后经县十八届人大常委会第20次会议批准，地方财政收入调整为10508万元。截至2024年末，完成地方财政收入10508万元，占调整预算的100%，同比下降14.2%。
2024年，全县财政总收入完成163000万元。
（1）一般预算收入10508万元。
（2）上级补助收入143126万元，分项目为：①返还性收入1307万元。②一般性转移支付收入115705万元，其中省下均衡性转移支付48232万元（均衡性转移支付44331万元，防范化解风险1295万元，市对县调资转移支付842万元，驻村第一书记和工作队经费省级补助60万元，农业转移人口市民化1302万元，村级组织运转经费转移支付补助资金402万元），重点生态功能区转移支付1862万元，县级基本财力保障机制奖补资金8688万元，固定数额补助收入6664万元，结算补助收入5133万元，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付7215万元，共同财政事权转移支付收入37911万元（公共安全共同财政事权转移支付收入1168万元；教育共同财政事权转移支付收入5811万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入564万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入9078万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入2407万元；节能环保共同财政事权转移支付收入111万元；城乡社区共同财政事权转移支付收入2160万元；农林水共同财政事权转移支付收入12406万元；交通运输共同财政事权转移支付收入2064万元；住房保障共同财政事权转移支付收入1121万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入1021万元）。③专项转移支付收入26114万元。
（3）债券收入6700万元。
（4）上年结余2666万元。
2.一般公共预算支出决算情况
2024年，县十八届人大四次会议批准我县一般公共预算支出为133588万元。后经县十八届人大常委会第20次会议批准，将一般公共预算支出调整为157076万元。截至2024年末，完成一般公共预算支出157076万元，占调整预算的100%，同比增长1.6%。主要支出项目完成情况是：
一般公共服务支出16324万元，占一般公共预算支出的10.4%，同比下降15.8%，少支3073万元。
公共安全支出4748万元，占一般公共预算支出的3%，同比下降9.5%，少支501万元。
教育支出24411万元，占一般公共预算支出的15.5%，同比增长0.2%，增支50万元。
科学技术支出954万元，占一般公共预算支出的0.6%，同比增长16.5%，增支135万元。
文化旅游体育与传媒支出1648万元，占一般公共预算支出的1%，同比下降50%，少支1648万元。
社会保障和就业支出25469万元，占一般公共预算支出的16.2%，同比增长37.7%，增支6969万元。
卫生健康支出12189万元，占一般公共预算支出的7.8%，同比增长20.6%，增支2079万元。
节能环保支出3458万元，占一般公共预算支出的2.2%，同比下降31.4%，少支1581万元。
城乡社区支出9881万元，占一般公共预算支出的6.3%，同比下降2%，少支198万元。
农林水支出38550万元，占一般公共预算支出的24.5%，同比下降4.3%，少支1734万元。
交通运输支出3183万元，占一般公共预算支出的2%，同比下降23.9%，少支1001万元。
资源勘探工业信息等支出3607万元，占一般公共预算支出的2.3%，同比增长307.1%，增支2721万元。
商业服务业等支出716万元，占一般公共预算支出的0.5%，同比下降22.3%，少支205万元。
自然资源海洋气象等支出2078万元，占一般公共预算支出的1.3%，同比下降38%，少支1273万元。
住房保障支出4784万元，占一般公共预算支出的3%，同比下降4.1%，少支206万元。
粮油物资储备支出294万元，占一般公共预算支出的0.2%，同比增长345.5%，增支228万元。
灾害防治及应急管理支出3139万元，占一般公共预算支出的2%，同比增长136%，增支1809万元。
其他支出30万元，同比下降83.8%，少支155万元。
债务付息支出1606万元，占一般公共预算支出的1%，同比增长3.7%，增支58万元。
债务发行费用支出7万元，同比下降41.7%，少支5万元。
3.一般公共预算财政收支结余情况
2024年，财政总收入163000万元、总支出161020万元。其中一般公共预算支出157076万元、专项上解支出2582万元、债务还本支出832万元、调出资金530万元，收支相抵当年结余1980万元，结转下年，实现了当年收支平衡。
（二）政府性基金收支决算情况
2024年，县十八届人大四次会议批准我县政府性基金预算收入为11250万元，政府性基金预算支出为10769万元。后经县十八届人大常委会第20次会议批准，将县本级政府性基金预算收入、支出分别调整为4411万元、28749万元。
1.政府性基金收入决算情况
2024年，全县政府性基金预算收入完成34977万元。其中：
（1）本级基金收入4411万元，占调整预算 4411万元的100%，同比下降24.2%，其中国有土地使用权出让收入3544万元，城市基础设施配套费收入14万元，污水处理费收入275万元，专项债券对应项目专项收入578万元。
（2）上级补助收入3116万元。
（3）转贷新增专项债券收入23300万元。
（4）转贷置换专项债券2300万元。
（5）上年结余1320万元。
（6）调入资金530万元。
2.政府性基金支出决算情况
2024年，政府性基金支出完成28749万元，占调整预算28749万元的100%，同比增长13.7%。主要支出项目完成情况为：
城乡社区支出10848万元，占基金支出的37.73%。
农林水支出861万元，占基金支出的3.0%。
资源勘探工业信息等支出8万元，占基金支出的0.03%。
其他支出15909万元，占基金支出的55.34%。
债务付息支出1096万元，占基金支出的3.8%。
债务发行费用支出27万元，占基金支出的0.1%。
3.政府性基金结余情况
2024年，基金总收入34977万元、基金总支出31049万元。其中政府性基金预算支出完成28749万元，专项债券还本支出2300万元，收支相抵当年结余3928万元，结转下年，实现了当年收支平衡。
（三）国有资本经营收支决算情况
2024年，县十八届人大四次会议批准我县国有资本经营预算收入4万元，国有资本经营预算支出4万元。
截至2024年末，全县国有资本经营预算收入完成4万元，占年初预算的100%，全县国有资本经营预算支出完成4万元，占年初预算的100%。
2024年，国有资本经营预算总收入4万元，其中补助收入4万元。国有资本经营支出4万元，收支相抵，无结余。
（四）社会保险基金收支决算情况
2024年，县十八届人大四次会议批准我县社会保险基金预算收入为22810万元，社会保险基金预算支出为21246万元。
1.社会保险基金收入决算情况
2024年，全县社会保险基金收入完成23315万元，占年初预算22810万元的102.2%。
（1）城乡居民基本养老保险基金收入9134万元，其中社会保险费收入2061万元；财政补贴收入5752万元；集体补助收入44万元；利息收入632万元；委托投资收益624万元；转移收入19万元；其他收入2万元。
（2）机关事业单位基本养老保险基金收入14181万元，其中社会保险费收入7224万元；财政补贴收入6575万元；利息收入19万元；转移收入363万元。
2.社会保险基金支出决算情况
2024年，全县社会保险基金支出完成21901万元，占年初预算21246万元的103%。
（1）城乡居民基本养老保险基金支出6228万元，其中社会保险待遇支出6203万元；转移支出25万元。
（2）机关事业单位基本养老保险基金支出15673万元，其中社会保险待遇支出15606万元；转移支出8万元；其他支出59万元。
3.社会保险基金结余情况
2024年，全县社会保险基金预算收入完成23315万元，上年结余33370万元，收入总计56685万元；社会保险基金预算支出完成21901万元；收支相抵后年终结余34784万元，其中城乡居民基本养老保险基金结余33308万元， 机关事业单位基本养老保险基金结余1476万元。
（五）“三保”预算执行情况
始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，按政策落实各项民生配套资金，按时发放干部职工工资及津补贴，有效保障县镇机构的正常运转。2024年“三保”调整预算96943万元，其中保基本民生预算38591万元，保工资预算53002万元，保运转预算5350万元。2024年“三保”实际支出97148万元，其中保基本民生预算38894万元，保工资预算51604万元，保运转预算6650万元，“三保”支出保障责任落实较好。
（六）政府性债务情况
2024年，上级下达我县限额内政府债务总限额为128400万元，其中一般债务限额68300万元，专项债务限额60100万元。截至2024年底，我县限额内政府债务余额为121462万元，其中一般债务61879万元，专项债务59583万元。2024年当年新增债务32300万元，其中一般债务6700万元，专项债务25600万元。全县政府债务控制在上级下达的限额以内，总体上安全、可控。
二、2024年财政主要工作
2024年，在县委、县政府的坚强领导下，我们认真贯彻落实县人大及其常委会有关决议和审查意见，全力克服经济下行影响，准确把握财政职能定位，认真谋划、攻坚克难、主动作为，切实兜牢民生底线，扎实推动转型发展，有力保障全县经济社会平稳有序运行。
一是聚力开源增收，夯实财政保障基础。强化协同征管增收入，联合税务、自然资源等部门加强税收和非税收入征管，完善一次性税收措施，强化砂石资源管理、闲置资产处置等收入来源，全年完成地方财政收入10508万元。积极对上争取扩财力，深入研究上级财政支持政策，精准对接上级资金投向，全年成功争取到位各类财政资金146782万元，有效补充了地方财力。大力盘活存量提效能，建立健全财政资金“定期清理、限期使用、超期收回”机制，全年盘活沉淀、闲置的存量资金5081万元，并将其统筹用于民生支出和重点项目，显著提升了财政资金和国有资产的使用效率。
二是聚焦民生福祉，优化财政支出结构。优先保障基本民生投入，全年民生支出达131743万元，占一般公共预算支出的83.9%；其中“三保”支出97148万元，切实兜牢了民生底线。重点支持乡村振兴战略，统筹8578万元财政衔接资金用于产业发展与公益基建；将土地出让收入的40%投向农业农村；安排2612万元落实耕地保护、农机购置；投入3805万元建设高标准农田；投入977万元推进国家农业产业融合发展示范园等项目；安排1289万元推广家庭农场模式，重点发展苹果、奶山羊两大首位产业。提升城乡品质与安全，投入6314万元用于社会综合治理；投入4128万元保障安全生产，推进平安建设；安排3488万元支持蓝天、碧水、净土保卫战；投入9881万元用于老旧小区改造、雨污分流、安置小区等市政建设；投入1235万元深化农村“三污”治理；安排1294万元用于农村公益事业奖补和美丽乡村建设；投入705万元推动龟山口隐患处置、高千公路大修等交通项目。
三是深化改革管理，促进财政规范运行。全面实施预算绩效管理，牢固树立“花钱问效、无效问责”理念，将绩效管理嵌入预算编制、执行、监督全过程。2024年全县178个预算单位、71800万元预算总额全部纳入绩效管理，实现绩效目标全覆盖。对8个项目进行事前绩效评估，审减预算784万元，平均审减率51.3%。强化政府债务风险管控，严格落实人大审查监督，加强债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控。依据财力和承受能力，逐步建立债务风险动态管控机制，平滑偿债高峰，坚决守住不发生区域性、系统性风险底线。深化预算与国资国企改革，推行零基预算，以绩效为导向安排支出，打破“基数+增长”模式，严控一般性支出，优化结构。推进预算管理一体化改革和预决算全面公开。制定国企改革深化提升行动方案，安排677.7万元解决县缫丝厂职工养老保险等历史遗留问题，推动国企调整结构、盘活存量资产。
四是创新服务监管，提升财政治理效能。落实政策激发市场主体活力，全面落实小微企业普惠性减税、阶段性缓税等政策，全年减税降费及退税缓费1035万元。安排2344万元用于优化营商环境。加大创业担保贷款贴息政策实施力度，全年发放贴息及奖补资金240万元。规范高效管理政府采购，认真贯彻落实深化政府采购制度改革要求，依法扩大采购人自主权、落实主体责任。加强政府采购与预算标准、资产配置、绩效管理的衔接。大力开展消费帮扶，引导预算单位通过“832平台”采购脱贫地区农副产品201万元。明确中小企业预留份额，专门面向中小企业的采购金额达3900万元。全年完成政府采购资金11801万元，节约资金832万元，节支率7.05%。完善财会监督监管体系，依托“财政云”系统对预算单位重点支出及“三公”经费进行实时监控，实现财会监督贯穿资金使用全过程。组织开展对5类重点问题的自查自纠，完成10余项专项监督检查，有效化解风险，保障资金安全高效运行，全面提升财会监督效能。
主任、各位副主任，各位委员，2024年全县财政运行总体平稳，预算执行情况良好，但也存在一些困难和问题：一是受经济下行影响，重点税源行业税收大幅减少，主体财源贫乏，财政收入增长后劲不足；二是财政收入结构不合理，税收和非税收入占比失衡；三是刚性支出逐年攀升，债务还款处于高峰期，财政收支平衡压力增大。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以解决，确保全县财政稳健运行，为全面建成“一城三区四基地”提供有力的财政保障。
