关于2016年度财政决算的报告

关于2016年度财政决算的报告

千阳县财政局局长 冯乾珍

（2017年8月29日）

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现就我县2016年度财政决算情况向县十七届人大常委会第4次会议作报告，请审议。

一、2016年度财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2016年，全县财政总收入完成11913万元，占调整预算12124万元的98.3%，同比下降36.5%，减收6860万元。其中：地方财政收入完成7414万元，占调整预算7400万元的100.2%，下降35.4%，减收4063万元；上划中央四税收入完成4499万元，占调整预算4724万元的95.2%，同比增长19.9%，增收748万元。

全县财政支出完成121453万元（含中省市专款56570万元），占调整预算121139万元的100.3%，增长16.1%，同比增支16817万元。

1.一般公共预算收入决算情况

2016年上级补助收入108324万元，分项目为：（1）返还性收入992万元，其中：增值税和消费税税收返还收入312万元，营改增基数返还收入488万元，所得税基数返还收入31万元，成品油价格和税费改革税收返还收入161万元（成品油价税费改革税收返还基数8万元、运管系统下划经费基数153万元）。（2）一般性转移支付收入50762万元，其中：省均衡转移支付收入27357万元，市财政转移支付收入880万元，重点生态功能区转移支付收入325万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入4691万元，固定数额补助收入5827万元（农村税费改革转移支付收入841万元，调整工资转移支付补助收入3272万元，企业事业单位划转补助收入516万元，体制补助等收入1198万元），结算补助收入1530万元，其他转移支付收入10152万元。（3）专项转移支付收入（专款）56570万元。

2016年全县地方财政收入完成7414万元。分项目完成情况：增值税1003万元，增长94.8%；营业税778万元，下降64.6%；企业所得税122万元，下降48.7%；个人所得税42万元，增长10.5%；资源税211万元，下降43.3%；城市维护建设税294万元，下降32.4%；房产税118万元，下降7.8%；印花税91万元，增长11%；城镇土地使用税261万元，增长29.2%；土地增值税123万元，下降17.5%；车船税66万元，增长4.8%；耕地占用税421万元，下降38.3%；契税259万元，下降22.5%，专项收入286万元，下降71.7%；行政事业性收费收入1197万元，下降19%；罚没收入419万元，下降12.2%；国有资源有偿使用收入1723万元，下降45%。

税收和非税收入完成情况：税收收入完成3789万元，占调整预算3755万元的100.9%，同比下降29.6%，减收1595万元；非税收入完成3625万元，占年初预算3645万元的99.5%，同比下降40.5%，减收2468万元。非税收入占地方财政收入的比重为48.9%，较上年提升4.2个百分点。

各征收部门完成情况：国税局完成1226万元，占调整任务1213万元的101.1%，同比增长16.7%，增收175万元；地税局完成2807万元，占调整任务2807万元的100%，下降39.3%，减收1820万元；财政局完成3381万元，占调整任务3380万元的100%，下降41.7%，减收2418万元。

2.一般公共预算支出决算情况

2016年专项上解支出372万元，其中：事业单位上划经费194万元，农村基金会再贷款本息扣款82万元，部分企业退休人员省级代垫养老保险扣款42万元，农业综合开发扣款13万元，渭河流域污染补偿省级扣款13万元，地方政府债券发行手续费上解6万元，农田水利建设资金上解22万元。

2016年财政支出完成121453万元，重点支出完成情况：教育支出27473万元，占财政支出的22.6%；社会保障和就业支出18580万元，占财政支出的15.3%；医疗卫生支出12061万元，占财政支出的9.9%；节能环保支出2576万元，占财政支出的2.1%；农林水支出29620万元，占财政支出的24.4%。

3.一般公共预算收支结余情况

2016年一般预算收入7414万元，上级补助收入108324万元，债券转贷收入11906万元，上年结余40万元，调入预算稳定调节基金112万元，调入资金2858万元，收入总计130654万元；一般预算支出121453万元，上解上级支出372万元，债券还本支出7646万元，增设预算周转金-22万元，按规定安排预算稳定调节基金1145万元，支出总计130594万元；年终结余（专项结算补助结转）60万元。

（二）政府性基金收支决算情况

2016年，全县政府性基金预算收入完成8349万元，占调整预算8349万元的100%，同比下降7%，减少627万元，其中：本级收入6258万元，上级补助收入2091万元。

全县政府性基金预算支出完成4132万元，占调整预算4131万元的100%,同比下降67.4%，减少8530万元，其中：本级政府性基金支出2711万元，专项转移支付支出1421万元。

2016年政府性基金预算收入完成6258万元，上级补助收入2091万元，转贷置换专项债券收入12万元，上年结余236万元，收入总计8597万元；政府性基金预算支出完成4132万元，置换专项债券还本支出12万元，调出资金2816万元，支出总计6960万元；年终结余1637万元。

二、2016年财政主要工作

（一）节支增效，努力确保收支平衡。一是全力挖潜增收。积极主动做好服务，深入宣传税收等政策，充分发挥政策引导作用，加强对重点企业、重大税源项目的管控，稳定收入来源。突出对新落地项目的财税贡献度测评，做好招商引资的税源“精算师”，确保即招商又引税。二是优化征管手段。密切关注经济发展走势与税制改革形势对财政收入的影响，增强收入的计划性预见性，强化全县税收数据和行业分析，深化财政、国税、地税三方合作，实现收入增长目标的动态管理和合理调整，避免大起大落，确保收入可持续增长。三是积极争取项目资金。紧盯省级财政专项资金项目库，随时保持与省市相关部门紧密联系，紧跟项目审核每一环节，找准政策的切入点和项目的对接点，确保已申报的项目落实落地。按照《千阳县争取中省市资金考核管理办法》，对各镇、各部门争取资金情况，逐月统计通报，有力地促进了各镇、各部门争资金争项目工作。四是有效控制支出。优化财政支出结构，在保工资保民生保运转的同时，坚持市场化改革方向，进一步厘清公共财政运行边界，扎紧支出“口子”，慎开政策新口子，严控新增支出，在保平衡中过紧日子。

（二）优化供给，提高服务保障能力。一是助推重点工程建设。继续加大对政府重点工程项目的资金保障，全年共拨付各类项目资金1.5亿元，用于工业园区、现代农业、统筹城乡、城镇建设、环境保护、文化旅游、电子商务和交通、水利等重大项目建设。拓宽融资渠道，以国有资产运营公司和城建开发公司为载体，争取国家基金贷款资金1.47亿元，用于县城集中供热、排水管网、老年公寓、千河河道治理、水污染防治、棚户区改造等重点项目。二是提升社会保障水平。全年共拨付民政救灾救助、城乡低保、养老保险等社会保障类资金21992.4万元，低保、五保、优抚、临时救助、残疾人生活补贴等补助救助资金，实现了“一卡通”发放新模式。养老保险、职业年金个人缴费代扣代缴4017.1万元，门诊医疗补助随工资发放，城乡居民及少儿医保、困难及关闭破产企业退休人员医疗保障到位。三是确保教育优先发展。继续提高义务教育经费保障水平和健全帮困助学机制，全面深化教育综合改革。义务教育、学前教育、高中、职业技术教育保障政策全面落实，营养改善计划和贫困学生资助工作有序推进。适应农业人口市民化推进需要，落实西新小学建设融资贷款7000万元。四是支持农业农村发展。全年共下达“三农”资金29620万元，持续增加对农、林、水等农业基础设施、农村生态环境、新农村建设和农业产业园的投入。进一步巩固提升苹果产业建设，设立苹果产业发展基金300万元，争取中省投资8000万元，着力打造我国矮砧密植苹果生产第一县。全面推行惠农补贴“一卡通”兑付方式改革，发放2016年各类涉农补贴3557.4万元。大力实施农业综合开发和一事一议财政奖补项目，按标准落实村级组织运转经费和村组干部报酬，确保基层组织正常运转。五是扶持企业发展。全面推行“营改增”，认真贯彻中省市推进供给侧结构性改革等重大决策部署，落实骨干企业税收返还、支持创业就业、扶持小微企业发展、清理规范行政事业性收费等各项税费优惠1323万元。支持企业技术创新，争取中小企业发展、电子商务专项资金1579万元。拨付小额担保贷款财政贴息资金547.48万元，支持555人、6户小微企业争取就业创业贷款5055万元。六是支持平安千阳建设。按标准全额落实公检法司部门公用经费，安排综治维稳经费68.4万元，拨付办案业务经费674万元、设备采购资金350万元、交通道路救助和交警业务经费84万元，确保政法机构正常运转，为维护社会和谐稳定和平安千阳建设提供财力保障。七是推进文化旅游事业发展。投入1511万元，支持完善镇（村）文化站（室）、农村电影固定放映点和文化信息资源共享平台建设，支持社区书屋、农家书屋的运转和图书更新，开展送文化下乡等公益性文化活动，促进农村公共文化事业发展。继续实施体育馆、博物馆、文化馆（站）、图书馆免费开放。推进旅游业发展，安排千湖湿地建设专项资金350万元，拨付旅游专项资金223万元，成功举办了象棋公开赛、自行车骑行赛、海内外书画名家采风等活动，进一步提升了千阳旅游影响力。
（三）破难创新，加快释放改革红利。一是深化预算管理改革。实行综合预算管理，全面推行“零基”预算，规范部门项目支出。推进预算绩效管理，加大预决算公开力度，细化预决算公开内容，主动接受社会监督。二是继续深化国库管理改革。在全县继续开展权责发生制政府综合财务报告试编工作，推进现代国库制度建设。进一步深化公务卡改革工作，扩大公务卡报销范围。三是稳步推进政府和社会资本合作模式（PPP）工作。制定印发了《千阳县财政局推进PPP工作流程及职责分工（试行）》办法，上报PPP项目4个，千湖国家湿地公园开发项目于2016年1月7日被陕西省财政厅评选为省级示范项目，获得省发改和省财政前期费用补助资金90万元。四是实施政府购买服务改革。制定我县政府向社会力量购买服务改革实施方案，公布政府向社会力量购买服务指导目录。通过竞争性磋商向3个文艺团体购买文化惠民下乡演出26场，开启了我县政府购买服务工作。五是防控政府债务风险。制订政府债务应急处置预案，组织开展地方政府性融资担保清理整改工作，加强融资平台融资管理，规范政府与社会资本方的合作行为，健全地方政府举债融资机制。