关于千阳县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

千阳县十七届人大二次会议文件（12）

关于千阳县2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算草案的报告

2019年1月10日在千阳县第十七届

人民代表大会第三次会议上

千阳县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告提请大会审议，并请县政协委员和各位列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，我县财政工作在县委的坚强领导和县人大、县政协及社会各界的监督支持下，认真贯彻落实“五个扎实”和“五新”战略任务，以脱贫攻坚和追赶超越为统揽，坚持“稳中求进”的总基调，主动适应新形势、新常态，夯实收入基础，提升保障水平，优化支出结构，防范债务风险，服务全县大局，财政预算执行平稳有序，圆满完成了县十七届人大二次会议审议确定的财政收支预算任务，为我县经济社会发展提供坚强的财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

2018年，县十七届人大二次会议批准我县地方财政收入预算为8005万元，一般公共预算支出为107744万元。在执行中，由于年内财力发生了变化，经县十七届人大常委会第12次会议批准，将一般公共预算支出调整为129600万元。

2018年，全县财政总收入完成14873万元，占年初预算    9973万元的149.1%，同比增长11.5%，增收1535万元。其中：地方财政收入完成8381万元（主要收入项目完成情况见附表），占年初预算8005万元的104.7%，同比增长6.8%，增收534万元；中央四税收入完成6492万元，占年初预算1968万元的329.9%，增长18.2%，增收1001万元。

各征收部门完成情况：国税局完成2566万元，占任务2688万元的95.5%，增长14.7%，增收328万元；地税局完成3165万元，占任务2675万元的118.3%，增长13.8%，增收385万元；财政局完成2650万元，占任务2642万元的100.3%，下降6.3%，减收178万元。

分项目完成情况：税收收入完成5366万元，增长16.1%，增收744万元；非税收入完成3015万元，下降6.5%，减收209万元。非税收入占地方财政收入的比重为35.9%，同比下降5.2个百分点。

一般公共预算支出在执行中，由于上级陆续追加专项资金和增加一般性转移支付补助等因素，全县一般公共预算支出完成129604万元（主要支出项目完成情况见附表），占调整预算129600万元的100%，同比增长8.5%，增支10173万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年，县十七届人大二次会议批准我县政府性基金预算收入为5015万元，政府性基金预算支出为6777万元。在执行中，由于年内部分收支发生了变化，经县十七届人大常委会第12次会议批准，将政府性基金预算收入调整为9420万元，将政府性基金预算支出调整为9666万元。

2018年，全县政府性基金预算收入完成9420万元（主要收入项目完成情况见附表），占调整预算9420万元的100%，同比增长2.7%，增收248万元。全县政府性基金预算支出完成9666万元（主要支出项目完成情况见附表），占调整预算  9666万元的100%,同比增长10.5%，增支919万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

     2018年，县十七届人大二次会议批准我县社会保险基金预算收入16392万元，社会保险基金预算支出12070万元，社会保险基金当年结余4322万元。

    2018年，全县社会保险基金收入完成19878万元，占年初预算的121.3%，全县社会保险基金预算支出完成14883万元，占年初预算的123.3%（主要收支完成情况见附表）。

目前，各项财政收支正在核实清理，补助结算对账尚在进行，最终数据还有一些变化，待决算汇审结束后，再将决算情况报请县人大常委会审议。

（三）2018年财政主要工作

1、狠抓收入征管，财政收入结构得到优化。面对经济下行，企业效益不佳以及“营改增”后县级分成比列下降的现状，我们知难而进，主动作为，采取有效措施，积极应对，努力减少政策性减收形成的收入缺口。一是强化责任抓落实。分解任务，压实担子，严格收入考核，实行季度通报，以月保季，以季保年，确保了全年收入任务落实到位。二是强化措施抓征管。坚持定期会商，季度财税联席会议制度，预测情况，分析问题，研究增收欠补对策，确保了财政收入序时均衡入库。三是盯住节点抓清缴。坚持既抱西瓜又抓芝麻，大小税种一起抓，抓住季度、半年、年底的关键时间节点，加强重点税源重点税种的税收清缴。四是提高收入抓质量。认真贯彻省市财政工作会议精神，做实财政收入，提高税收占比。2018年完成地方财政收入8381万元，税收占比达到了64%，同比增长5.2个百分点。五是紧盯政策抓争资。各相关部门通力合作，密切关注财税新政与专项扶持政策。2018年全县共争取上级资金13.2亿元，其中均衡性转移支付新增3415万元，专项转移支付新增4851万元，新增债券收入5600万元，有效缓解财政收支平衡压力和政府偿债压力。

 2、聚焦三场攻坚战，财政重点支出得到保障。积极发挥职能作用，统筹资金，重点支出保障有力。一是保障水平不断提高。统筹财力，做好干部职工工资调标、职务职级晋升、养老保险、乡镇工作补贴、公务用车改革等政策落实工作，保障了行政事业单位机构的正常运转。二是全力支持精准脱贫。坚持把财政资金向精准脱贫聚拢，集中力量致力于支持科学治贫、精准脱贫。按照不低于地方一般预算收入2%的比例安排财政扶贫专项资金，加快统筹整合涉农专项资金力度，全年纳入统筹整合资金19941万元，确保了“八个一批”扶贫项目支出需要。2017年获得56个贫困县绩效考评省级A级县，受到省扶贫办、省财政厅通报表彰，并奖励中央扶贫专项资金600万元。三是推进生态环保建设。践行绿色发展理念，坚持生态优先，营造良好的生态宜居环境。统筹各类资金3432万元，用于深入推进“铁腕治霾、保卫蓝天攻坚战”，大力开展大气、水、土壤污染治理。四是强化政府债务管理。推行政府债务管理改革，妥善化解存量债务，建立风险预警及应急处置机制，有效遏制隐性债务增量。全年政府债务还本付息7212万元。五是持续加大三农投入。全面落实各项支农惠农政策，持续增加对农、林、水等农业基础设施、新农村建设等投入。全年共下达“三农”资金14187万元，通过惠农补贴“一卡通”兑付方式，发放各类惠农补贴9519万元。大力实施农业综合开发和一事一议财政奖补项目。按标准落实村级组织运转经费和村组干部报酬，确保农村基层组织正常运转。六是大力扶持企业发展。认真贯彻中省市推进供给侧结构性改革等重大决策部署，落实骨干企业税收返还、支持创业就业、扶持小微企业发展、清理规范行政事业性收费等各项税费优惠政策。拨付小额担保贷款财政贴息资金236万元，支持了全县201户个贷户3户小微企业2186万元的就业创业贷款需要。

3、突出民生保障，公共财政职能得到彰显。一是优先保障教育发展。投入资金 21592万元，落实了中小学公用经费、学生营养餐改善计划，薄改工程等资金，免除了学前教育幼儿保教费，为全县义务教育均衡发展提供了有效保障。二是提高医疗保障水平。拨付医疗卫生资金10840万元，有力地支持了公共卫生项目建设、新型农村合作医疗、基层医疗机构建设、公立医院取消药品加成、城乡医疗救助、乡村医生队伍建设等工作，推动了全县医药卫生事业的健康发展。三是社会保障标准逐步提高。拨付社会保障和就业支出16945万元，重点支持了城乡居民社会养老保险、公益性岗位和就业创业培训、城乡低保、机关事业养老保险等工作，极大地提升了社会保障能力。四是支持平安千阳建设。按标准全额落实公安、司法等公用经费，全年共下达公共安全资金4506万元，下达综治维稳信访经费 125万元，为维护社会和谐稳定和平安千阳建设提供了财力保障。五是加大文化旅游投入。投入1601万元，助力农村公共文化事业和体育馆、博物馆、文化馆（站）、图书馆免费开放。安排千湖湿地建设专项资金300万元，促进了我县旅游业地发展。

4、创新工作思路，财政管理改革得到深化。按照“简政放权、放管结合、优化服务”的要求和中省深化财税体制改革的部署，全面推进各项改革。一是深化预算管理改革。实行综合预算管理，全面推行“零基”预算，规范部门项目支出。加强预算绩效管理，对部门预算编制中100万元以上的项目，进行事前评审，对50万元以上项目，开展了支出预算绩效自评。加大预决算信息公开力度，在千阳县政府门户网站公开经县人大批准的政府预决算报告及全县“三公”经费财政拨款预决算；督促指导除涉密单位外全县62个县镇预算单位在规定时间内公开部门预决算信息及部门“三公”经费预决算信息，公开内容全部细化到支出项级科目，公开内容和公开范围实现了全覆盖。二是深化国库管理改革。围绕贯彻新《预算法》和深化预算管理改革要求，各镇、各部门通过政府综合财务报告编报系统，全面编报了2017年政府综合财务报告，进一步理清了政府的资产和负债事项，为领导宏观决策提供了有效的信息支持。三是完善政府采购制度。结合政府采购新集采目录的贯彻执行，把政府采购监管重点从程序控制转向监督检查，从事前审核转向事中、事后监督。全年共完成采购资金4793万元，占采购预算5776万元的82.9%，节约资金983万元，节支率17%。四是持续加强国有资产监管。圆满完成行政事业单位经管资产及自然资源国有资产报告工作，把好资产购置关和处置关，依托行政事业单位资产信息管理系统，核查完善信息变动及新增单位信息资料，全年共审批电脑、复印机、办公桌等办公设备819台（件），控制总金额200.37万元，办理资产处置、调拨5236台（件），处置调拨资产原值789万元。

5、严肃财经纪律，财政监管水平得到提升。从集约控财、制度管财、规范用财、依法理财方面构建内控制度，组织全县62个单位含二级单位按时完成2017年度行政事业单位内部控制报告编制工作。扎实开展会计信息质量检查、扶贫专项资金检查，共检查7个部门7个镇71个村265个项目，纠正和解决了镇、部门和项目实施单位在财务管理、资金使用方面存在的不规范等问题。加大存量盘活力度。开展存量资金专项检查，全年共盘活财政存量资金3133万元，统筹用于重点项目和重点支出。

2018年，财政预算目标任务全面完成，道路艰辛，成绩不易，这是县委坚强领导的结果，是人大、政协监督指导、大力支持的结果，是全县上下通力合作，砥砺奋进的结果。同时，我们应该看到，财政运行中依然存在一些问题，主要是受经济下行压力持续影响，财源乏力；新增工资及精准脱贫、环境保护、教育卫生、社会保障等民生项目刚性支出增加较多，政府债务负担较重，偿债迅速增大，财政收支矛盾愈加尖锐。对于这些问题，我们将高度重视，采取措施，积极应对，逐步加以克服解决。

二、2019年财政预算草案

（一）一般公共财政预算草案

根据2019年全县经济发展目标，综合考虑国家继续实施积极的财政政策、脱贫攻坚、污染防治等政策性增收因素，以及继续实施减税降费政策、逐年清理和取消部分行政事业性收费项目等减收因素，2019年全县地方财政收入计划为8885万元（主要收入项目预算情况见附表），同比增长6%，其中：税务局6539万元（含专项收入），财政局2346万元。按照财政收入计划和现行财政体制测算，2019年全县地方财政收入8885万元，加中省税收返还、一般性转移支付和结算补助等上级补助收入45886万元，上年结余226万元，减上解上级支出1800万元，全县公共财政预算可用财力为53197万元。预列2019年专项转移支付补助收入60000万元（含债券收入），全县公共财政预算支出初步安排113197万元（主要支出项目预算情况见附表）。

（二）政府性基金预算草案

2019年，全县政府性基金预算收入3185万元，预列2019年专项转移支付补助收入1890万元（主要收入项目预算情况见附表），上年结余1216万元，按照“当年收入、当年支出”的原则，政府性基金预算支出6291万元（主要支出项目预算情况见附表）。

（三）社会保险基金预算草案

2019年，全县社会保险基金预算收入20375万元，社会保险基金预算支出16201万元，上年结余资金9957万元，社会保险基金当年结余14131万元（主要收支项目预算情况见附表）。

（四）2019年财政重点工作

为实现2019年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下几方面工作：

1、聚焦生财理财，全力以赴保增长。积极抢抓经济新常态下国家将继续实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、省市宏观政策导向，力争对上争取政策、项目和资金实现新突破。推进依法治税，既要依法征收、应收尽收，又要降低非税收入比重，推动全县财政收入有质量、可持续增长。

2、聚焦共享发展，不忘初心惠民生。牢固树立“节支也是增收”的观念，调整和优化支出结构，完善预算执行约束机制，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。坚持把保障和改善民生作为公共财政的根本出发点，确保对三农、教育、科技、社保等公共领域的投入不减少、资金不拖延、政策不变样。全力支持脱贫攻坚。加大资金整合力度，集中财力办大事，重点纵深推进涉农资金统筹整合，确保“八个一批”项目资金全面落实，巩固提升脱贫攻坚成果。加大生态环境治理投入力度，让千阳青山常在、绿水长流、蓝天永驻。

3、聚焦财政管理，多措并举强监管。进一步完善财政监督体系，健全财政监督机制，建立财政部门、主管部门、资金使用单位、审计部门相互联动的预算执行监督体系。加强专项资金检查，健全内控机制，推动绩效评价、资产管理、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理事前、事中、事后的有机结合，构建“六位一体”财政运行新机制，提高资金使用效益。

4、聚焦机制创新，持之以恒推改革。进一步细化“四本预算”编制，加大预决算公开力度。加强预算绩效目标管理，强化对重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，做到“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”。严格执行财政专项资金管理办法，妥善化解存量债务，促进融资平台公司市场化转型，完善债务风险预警及化解机制。

各位代表，2019年财政工作任务艰巨，使命光荣，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，振奋精神，坚定信心，提振精神，鼓足干劲，攻坚克难，全力抓好各项工作任务的落实，为建成宝鸡后花园、幸福新千阳做出新的贡献！

附件：

2019年政府预算公开目录
序号	表名	是否为空表	备  注
1	01一般公共预算收入表.xls	否
2	02一般公共预算支出表.xls	否
3	03一般公共预算本级支出表.xls	否	按功能分类科目到项级
4	04一般公共预算本级基本支出表.xls	否	按经济分类科目到款级
5	05一般公共预算税收返还和转移支付表.xls	否
6	06政府一般债务限额和余额情况表.xls	否
7	07政府性基金预算收入表.xls	否
8	08政府性基金预算支出表.xls	否	按功能分类科目到项级
9	09政府性基金转移支付预算表.xls	是	省市未提前下达政府性基金转移支付资金，县本级政府性基金仅用于县本级相应的政府性基金支出科目，因此此表为空表。
10	10政府专项债务限额和余额情况表.xls	否
11	11国有资本经营收入预算表.xls	是	不涉及，公开空表
12	12国有资本经营支出预算表.xls	是	不涉及，公开空表
13	13国有资本经营预算转移支付表.xls	是	不涉及，公开空表
14	14社会保险基金收入预算表.xls	否
15	15社会保险基金支出预算表.xls	否
16	16一般公共预算“三公”经费表.xls	否
17	17专项转移支付分项目、分地区明细表.xls	否	我县对乡镇级按本级预算单位进行管理，无对下转移支付。
18	18财政转移支付安排说明.doc	否
19	19政府债务情况说明.doc	否
20	20“三公”经费控制支出说明.doc	否
21	21预算绩效管理工作说明.doc	否
22	22公开空表情况说明.docx	否
23	23名 词 解 释.docx	否